目 錄
第一部分 2024年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務決算公開情況表
第二部分 2024年度部門決算說明
第三部分 2024年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2024年度部門績效評價情況
第一部分 2024年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2024年度部門決算說明
一、單位基本情況
北京商貿學校（北京市SPF技術研究與推廣中心）是財政撥款的公益二類事業單位，2021年根據《中共北京市委機構編制委員會關于北京首農集團有限公司所屬事業單位改革有關事項的批復》（京編委【2021】38號）文件，中國共產黨北京二商集團有限責任公司委員會黨校、北京市“SPF豬”育種管理中心并入北京商貿學校，組建北京商貿學校（北京市SPF技術研究與推廣中心）。下設學校辦公室、財務部、黨委辦公室、教務處、食品商務專業部、財經事務專業部、傳媒服務專業部、基礎教學部、教研督導室、資產管理部、信息化辦公室、學生工作部、團委、招生就業辦公室、黨校工作部、培訓中心、后勤部、安全保衛部、高職部、關工委、職業教育研究中心、SPF豬育種管理中心共22個職能部門。
主要職責是：開展相關專業的中等職業教育，開展黨員、干部進修及培訓和開發與研究SPF豬系統，促進畜牧業發展、豬病凈化及SPF豬的生產與推廣。
二、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計13594.17萬元，比上年減少204.17萬元，下降1.48%。
（一）收入決算說明
2024年度本年收入合計10933.62萬元，比上年增加260.98萬元，增長2.45%。
1.財政撥款收入10528.36萬元，占收入合計的96.29%。其中：一般公共預算財政撥款收入10528.36萬元，占收入合計的96.29%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，占收入合計的0%；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，占收入合計的0%；
2.上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；
3.事業收入309.49萬元，占收入合計的2.83%；
4.經營收入0萬元，占收入合計的0%；
5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；
6.其他收入95.77萬元，占收入合計的0.88%。
圖1：收入決算
（二）支出決算說明
2024年度本年支出合計10965.9萬元，比上年增加142.62萬元，增長1.32%，其中：基本支出8513.91萬元，占支出合計的77.64%；項目支出2451.99萬元，占支出合計的22.36%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經營支出0萬元，占支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。
圖2：基本支出和項目支出情況
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計10542.59萬元，比上年減少104.06萬元，下降0.98%。主要原因：落實政府過緊日子要求，厲行勤儉節約，壓縮經費開支。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度一般公共預算財政撥款支出10386.84萬元，主要用于以下方面（按大類）：教育支出支出9559.42萬元，占本年財政撥款支出92.03%； 農林水支出827.42萬元，占本年財政撥款支出7.97%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
“教育支出”（類）2024年度年初預算9644.68萬元，2024年度決算9559.42萬元，完成年初預算的99.12%。其中：
“職業教育”（款）2024年度年初預算9597.04萬元，2024年度決算9511.96萬元，完成年初預算的99.11%。主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支。
“進修及培訓”（款）2024年度年初預算47.64萬元，2024年度決算47.46萬元，完成年初預算的99.62%。主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支。
“農林水支出”（類）2024年度年初預算822.64萬元，2024年度決算827.42萬元，完成年初預算的100.58%。其中：
“農業農村”（款）2024年度年初預算822.64萬元，2024年度決算827.42萬元，完成年初預算的100.58%。主要原因：因學校發展需要，人員經費增加。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明
本單位無此項支出。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
2024年度國有資本經營預算財政撥款收入總計0萬元，國有資本經營預算財政撥款支出總計0萬元。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出7934.85萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分2024年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
2024年度“三公”經費財政撥款決算數22.86萬元，比2024年度“三公”經費財政撥款年初預算32.94萬元減少10.08萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2024年度決算數0萬元，與2024年年初預算數持平。
2.公務接待費。2024年度決算數1.74萬元，比2024年度年初預算數4.27萬元減少2.52萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準。2024年度公務接待費主要用于招待合作辦學相關人員及辦學日常事務。公務接待106批次，公務接待657人次。
3.公務用車購置及運行維護費。2024年度決算數21.12萬元，比2024年度年初預算數28.68萬元減少7.56萬元。其中，公務用車購置費2024年度決算數0萬元，與2024年年初預算數持平。公務用車運行維護費2024年度決算數21.12萬元，主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支。2024年度公務用車保有量14輛。
二、機關運行經費支出情況
我單位不在機關運行經費統計范圍。
三、政府采購支出情況
2024年度政府采購支出總額1598.98萬元，其中：政府采購貨物支出1024.38萬元，政府采購工程支出502.02萬元，政府采購服務支出72.59萬元。授予中小企業合同金額1586.86萬元，占政府采購支出總額的99.24%，其中：授予小微企業合同金額800.58萬元，占政府采購支出總額的50.07%。
四、國有資產占用情況
截至12月31日，北京商貿學校（北京市SPF技術研究與推廣中心）共有車輛14臺；單位價值100萬元（含）以上的設備5臺（套）。
五、政府購買服務支出說明
2024年度政府購買服務決算0萬元。
六、專業名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
3.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
5.政府采購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規范財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務供應商承擔，并根據服務數量和質量等因素向其支付費用的行為。
7. 支出功能分類項級：教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）：反映中等職業教育事業單位的基本支出和項目支出；教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）反映干部教育事業單位的基本支出；農林水支出（類）農業農村（款）事業運行（項）反映事業單位的基本支出和項目支出。
第四部分 2024年度部門績效評價情況
